כעצמאים אתם גם המנכ"ל, גם איש המכירות וגם מי שעושה את העבודה עצמה. מה שלא אמור להיות עליכם הוא לזכור מתי מגישים מע"מ, אם המקדמות נכונות, ואיזו קבלה שכחתם לשמור. רואה חשבון טוב לעצמאים לא רק מגיש דוחות: הוא דואג שתשלמו בדיוק את המס שאתם חייבים, לא שקל יותר, ושתדעו את זה מראש ולא בסוף השנה.
המוטו שלנו: אתם תתרכזו במה שאתם טובים בו, ואנחנו נדאג לכל השאר. אנחנו מדברים איתכם בגובה העיניים: גם מי שלא מגיע מרקע פיננסי מבין אצלנו את המספרים, יודע כמה נשאר לו באמת בכיס, ומעורב בהחלטות.
למי זה מתאים: עוסקים מורשים, עוסקים פטורים ועוסקים זעירים, פרילנסרים, נותני שירותים, בעלי מקצועות חופשיים, יוצרים ובעלי עסקים קטנים, וגם מי שמשלב משכורת עם עסק עצמאי בצד.
עוסק מורשה, פטור או זעיר: מה ההבדל
- עוסק מורשה: גובה מע"מ מהלקוחות, מקזז מע"מ על הוצאות ומדווח למע"מ באופן חודשי או דו-חודשי.
- עוסק פטור: מחזור שנתי מתחת לסף המעודכן, לא גובה מע"מ ולא מקזז, ומגיש למע"מ הצהרה שנתית על המחזור. מס הכנסה וביטוח לאומי חלים עליו כרגיל.
- עוסק זעיר: מסלול מקל לעסקים קטנים מאוד, שבו ההוצאות מוכרות לפי שיעור קבוע במקום הוצאות בפועל, עם חובות רישום מצומצמות. לא מתאים לכל אחד, ובמיוחד לא למי שיש לו הוצאות גבוהות. כדאי לבדוק איתנו לפני שבוחרים.
מה אנחנו עושים בשבילכם, כל חודש וכל שנה
| מתי | מה כולל |
|---|---|
| כל חודש או חודשיים | קליטת הכנסות והוצאות, דיווח מע"מ (לעוסק מורשה) ותשלום מקדמות מס הכנסה |
| לאורך השנה | בדיקה שמקדמות מס הכנסה וביטוח לאומי מתאימות להכנסה בפועל, ועדכון שלהן כשההכנסה עולה או יורדת |
| אחרי סוף השנה | דוח שנתי למס הכנסה עם כל הניכויים והזיכויים, והתאמה מול ביטוח לאומי |
| כשמתבקשת | הכנת הצהרת הון, כולל השוואה להצהרה הקודמת והסבר לכל פער לפני שהיא מוגשת |
| כשצריך | אישור ניהול ספרים ואישור ניכוי מס במקור ללקוחות, ייצוג מול מס הכנסה, מע"מ וביטוח לאומי |
הוצאות מוכרות: לא משאירים כסף על השולחן
הוצאה מוכרת היא הוצאה שנועדה לייצר את ההכנסה. חלק מההוצאות מוכרות במלואן (ציוד מקצועי, תוכנות, ספרות מקצועית, פרסום), וחלק מוכרות רק באופן חלקי, כי הן משמשות גם לעסק וגם לבית:
- רכב: בדרך כלל מוכר רק חלק מההוצאות, לפי הכללים הקבועים בתקנות ולפי סוג השימוש.
- טלפון ואינטרנט: לרוב מוכרים חלקית, בגלל השימוש הפרטי.
- משרד בבית: חלק יחסי מהארנונה, החשמל והשכירות, לפי החדר או השטח שמשמשים לעבודה.
התפקיד שלנו הוא לוודא שכל הוצאה שמגיעה לכם מוכרת, ושאף הוצאה לא תיפול בביקורת. את הפירוט המלא תמצאו במדריך לדוח שנתי לעצמאי: מה להכין, רשימת מסמכים וטעויות נפוצות.
פנסיה וקרן השתלמות: חיסכון שגם מוריד מס
עצמאים חייבים להפקיד לפנסיה, וההפקדה מקנה הטבת מס (ניכוי וזיכוי). קרן השתלמות לעצמאים היא אחת ההטבות הבודדות שגם מוכרות כהוצאה וגם צוברות כסף פטור ממס, עד התקרה המעודכנת. אנחנו מחשבים איתכם לפני סוף השנה כמה כדאי להפקיד, כדי שההטבה תנוצל במלואה.
מתי הגיע הזמן לעבור לחברה
כשהרווח גדל ואתם לא מושכים את כל הכסף לצרכים פרטיים, חברה בע"מ עשויה לחסוך מס. זו לא החלטה של "כולם עוברים": היא תלויה ברווח, במשיכות, בהוצאות ובתוכניות שלכם. קראו את המדריך: עוסק מורשה או חברה בע"מ, ואם כבר החלטתם, הכירו את השירות שלנו לחברות בע"מ. וחשוב לדעת מראש: כשעוברים לחברה, צריך לתכנן נכון את משיכת הכסף ממנה. המשרד מתמחה בחוק הרווחים הכלואים ובפתרונות המס שנגזרים ממנו, כדי שהמעבר באמת יחסוך ולא ייצור מס כפול.
איך זה עובד אצלנו
- שיחת היכרות (30 דקות, ללא עלות): מבינים את העסק, את המצב היום ומה חסר.
- הצעה בכתב עם מחיר חודשי קבוע, שכולל גם את הדוח השנתי.
- מעבר מסודר מרואה חשבון קודם: ייפוי כוח אחד, ואנחנו מטפלים בהעברת החומר ובהרשאות ברשויות, בלי לפספס דיווח.
- שגרה דיגיטלית: מצלמים קבלה בנייד ושולחים, בלי ניירת ובלי קלסרים. אצלנו הכל דיגיטלי מ-2017.
- איש קשר אחד שמכיר את התיק, זמין בטלפון, במייל ובוואטסאפ, ומסביר בגובה העיניים.
איך נקבע המחיר
אין לנו מחירון אחד, כי אין שני עצמאים זהים. המחיר החודשי נקבע לפי סוג העוסק, היקף ההכנסות וההוצאות, תדירות הדיווח למע"מ, ואם יש מרכיבים נוספים כמו הכנסות מחו"ל, שכר דירה או משכורת במקביל. אחרי שיחת ההיכרות תקבלו מספר אחד קבוע, בכתב, שכולל את הדיווחים השוטפים ואת הדוח השנתי.
רוצים לדעת אם אתם משלמים יותר מדי מס?
שיחת היכרות של 30 דקות, ללא עלות. נעבור על המקדמות, ההוצאות וההפקדות, ותצאו עם תמונה ברורה. המוטו שלנו: אתם תתרכזו במה שאתם טובים בו, ואנחנו נדאג לכל השאר.
לתיאום שיחהשאלות נפוצות
האם עצמאי חייב רואה חשבון?
החוק לא מחייב, אבל עצמאי חייב לנהל ספרים, לדווח למע"מ ולמס הכנסה ולשלם מקדמות לביטוח לאומי. רואה חשבון חוסך טעויות, מוודא שכל ההוצאות מוכרות ומייצג אתכם מול הרשויות.
עוסק פטור צריך להגיש דוח שנתי?
כן. עוסק פטור פטור מגביית מע"מ, לא ממס הכנסה. הוא מגיש הצהרה שנתית למע"מ על המחזור, ובדרך כלל גם דוח שנתי למס הכנסה ומשלם ביטוח לאומי.
כמה עולה רואה חשבון לעצמאי?
תלוי בסוג העוסק ובהיקף הפעילות. אנחנו עובדים במחיר חודשי קבוע שנקבע אחרי שיחת היכרות ללא עלות, וכולל את הדוח השנתי.
אפשר להחליף רואה חשבון באמצע שנה?
כן. ייפוי כוח אחד, ואנחנו מעבירים את החומר מהמשרד הקודם ואת ההרשאות ברשויות, בלי לפגוע בדיווחים השוטפים.
מה זה הצהרת הון ומתי צריך להגיש?
דוח על כל הנכסים וההתחייבויות שלכם ושל בני המשפחה ליום מסוים. מגישים כשמס הכנסה מבקש, ובדרך כלל המכתב הראשון מגיע זמן מה אחרי פתיחת התיק. אנחנו מכינים אותה ובודקים שאין פערים לא מוסברים.
מתי כדאי לעבור מעוסק מורשה לחברה?
כשהרווח גבוה ואתם לא מושכים את כולו. החישוב אישי, ומפורט במדריך "עוסק מורשה או חברה בע"מ".
אפשר לעבוד איתכם מרחוק?
כן. כל העבודה דיגיטלית: מצלמים ושולחים, ופגישות בזום או במשרד במגדל אלרוב בתל אביב.
רוצים להעמיק? קראו את המדריך המלא לדוח שנתי לעצמאי.
עודכן: · נכתב על ידי רו"ח ניב בכר, שותף מנהל